IRP 계좌란 장단점과 혜택정리

IRP 계좌란 장단점과 혜택정리

이번 글은 IRP 계좌란 무엇인지에 대해 알아보겠습니다. IRP계좌는 간단히 말하면 개인형 퇴직연금인데요. 

 

아래에 IRP계좌란 무엇이며, 장단점에 대해 알아보겠습니다.

IRP란?

IRP 약자에 대해 먼저 알려드리겠습니다. 

I (Individual)

-개인이 가입 (회사에서 대신 가입해주는 것이 아님)

 

-직장인, 법인 대표, 개인 사업자 모두 가입 가능

 

R (Retirement)

-퇴직할 때를 대비해 미리 돈을 모아 놓는 곳

 

-퇴직금을 회사에서 현금으로 바로 받지 않고 IRP계좌를 통해 받음

 

P(Pension)

-퇴직금을 연금으로 받을 수 있는 상품

 

-일시금 수령 가능. 단 연금으로 받으면 퇴직 소득세 30% 절감

 

Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직 연금이라고 불립니다.

 

퇴직연금 제도 중 하나인 이 제도는, 근로자가 자유의지에 의해 납입을 하거나, 퇴직을 한 이후 받게 되는 퇴직금을 계속 적립하고 운용할 수 있도록 하는 제도인데요.

현재 자신이 다니는 직장에서 퇴직연금을 운용한다고 하면, 이 퇴직금은 회사가 '위탁'한 운용사에서 관리되고 있다고 보시면 됩니다.

IRP 특징

이 제도는 자율 적립식 상품이라는 특징이 있습니다. 즉, 퇴직금을 관리하는 것이 주목적인 계좌가 맞지만, 자율적으로 적립하는 것이 가능하다는 것인데요.

1년에 최대 1800만 원까지 저축이 가능하기 때문에, 자신의 계획에 맞춰 합리적인 방법으로 진행하시면 되겠습니다.

 

IRP 장점

1. 누구나 연간 700만 원 한도 내 세액 공제

단, IRP단독으로 공제받을 수 있는 한도는 700만 원이며 기존에 연금저축(펀드,신탁,보험)에 가입한 경우 두 상품을 합친 금액 700만원 이내에서 가능합니다.

총급여가 5천500만 원 이하라면 16.%를 적용받아 최대 115만 5천원을 환급을 받으며, 총 급여가 5천 500만원 초과 시 13.2%를 적용받아 92만 4천 원을 받습니다.

 

2.  복수 계좌 개설 가능

운용 방식에 따라, 자신의 노후자금 플랜에 따라 복수계좌가 필요한 경우가 있을 수 있는데요.

IRP의 경우 복수로 여러 개의 계좌를 개설할 수 있다는 특징을 가지고 있습니다. 다만, 이렇게 복수로 계좌를 개설했을 때에 큰 장점은 없으며, 단순히 자금관리를 위해 복수계좌가 필요하신 분들만 참고하시면 되겠습니다.

3. 퇴직 소득세가 감면

직전 회사에서 퇴직연금을 운용하다 퇴직을 하면 개인형 퇴직연금 IRP 계좌로 받게 되는데요.  이때 퇴직 소득세가 발생하게 됩니다.

개인형 퇴직연금 IRP로 계속 운용하게 되면 그 퇴직 소득세가 부과가 되지 않고 세금이 유예 상태로 남아 있다가 개인형 퇴직연금으로 운용하다가 연금으로 수령하면 그 퇴직 소득세를 감세받을 수 있습니다.

 

4. 개인의 투자성향에 맞춰 자유롭게 구성 가능

요즘에는 은퇴시점에 맞춰 자동으로 자산의 비중을 조절해 주는 TDF(생애주기 펀드)를 많이 선택하고 있는데요. 투자자의 예상 은퇴시기에 맞춰 자동으로 자산을 자동으로 조정해 보다 안정하게 운용이 됩니다.

IRP 단점

1. IRP를 운용할 때는 운용수수료가 발생하는데요. 보통 0.3% 정도가 된다고 합니다. 이 수수료는 은행마다 다르고 또 기간에 따라 할인율도 다르기 때문에 은행마다 확인을 해보고 가입을 하셔야 합니다.

 

2. 연금수령액이 많은 경우에는 세금이 부과가 되는데요. 연간 개인연금으로 1천2백만 원 이상 수령할 경우 국민연금과 같은 공적연금액을 포함해서 종합소득세 과세 대상에 포함이 됩니다.

연 1천2백만 원 이하이면  종합소득 과세에서 제외가 되고 분리과세 대상이 되는데요. 그렇기 때문에 연금을 수령할 때는 한 달 1백만 원이 넘지 않도록 기간을 길게 해서 받도록 신청을 하는 게 세금을 줄일 수 있는 방법입니다.

 

3. 마지막으로 중도해지입니다. 개인형 퇴직연금 IRP의 장점은 연금으로 수령할 때만 유효합니다. 연금을 납입을 하다가 일시불로 지급을 하거나 중도에 해지를 하면 지금까지 받았던 모든 혜택을 뱉어내야 하는데요.

연말정산이나 종합소득세에서 세액공제혜택을 받았다면 한꺼번에 납부를 해야 하고 퇴직 소득세나 이자소득에 대한 세금도 모두 다 납부해야 한다는 점 꼭 기억하세요.

 

이번 글은 IRP계좌란 무엇인지와 장단점에 대해 알아보았는데요. 여러분들께 도움이 되었으면 합니다.

 

[생활정보모음] - 배출가스 5등급 차량조회 방법정리

배출가스 5등급 차량조회 방법정리

[생활정보모음] - 근로장려금 지급일 2021년 신청방법

근로장려금 지급일 2021년 신청방법

[건강정보모음] - 새싹보리 분말 먹는법 효능 총정리

새싹보리 분말 먹는법 효능 총정리

[건강정보모음] - SMDR 수면영양제 부작용

SMDR 수면영양제 부작용